(CAO) Trong hơn 4 năm, Hoàng Phi thành lập 168 doanh nghiệp “ma” để thực hiện hành vi mua bán trái phép hơn 45 ngàn hoá đơn GTGT trị giá hàng hoá hơn 6 ngàn tỷ đồng, thu lợi hơn 110 tỷ đồng.
Ngày 25/11, TAND TP.HCM mở phiên xét xử sơ thẩm đối với Hoàng Phi (SN 1990, ngụ TPHCM), Lê Thế Diện (SN 1985, ngụ TPHCM, nhân viên kế toán) về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” và “Đưa hối lộ". Nguyễn Tuấn Anh (SN 1982, ngụ TPHCM, nguyên cán bộ thuế) về tội “Nhận hối lộ”, Nguyễn Quang Huy (SN 1994, ngụ TPHCM), Lê Thị Thủy (SN 1992, ngụ TPHCM), Phạm Ngọc Cường (SN 1992, ngụ TPHCM), Nguyễn Thanh Tuấn (SN 1993, ngụ TPHCM), Mai Thị Thùy Linh (SN 1992, ngụ TPHCM, nhân viên kế toán), Lê Thị Anh (SN 1992, ngụ TPHCM, nhân viên kế toán) và Phan Tấn Trung (SN 1996, ngụ TPHCM, nhân viên kinh doanh) về tội “Mua bán trái phép hóa đơn".
Các bị cáo ở tòa
Thành lập hàng trăm công ty "ma"
Theo cáo trạng, từ năm 2020 đến ngày 18/5/2024, Hoàng Phi thành lập tổng cộng 168 Công ty nhưng thực tế không có hoạt động kinh doanh hàng hóa dịch vụ để thực hiện hành vi “Mua bán trái phép hóa đơn” cho nhiều doanh nghiệp, đơn vị khác nhau trên địa bàn cả nước với chi phí giao động từ 1,7-2,2%/ tiền hàng hoá dịch vụ trước thuế ghi trên hóa đơn GTGT nhằm thu lợi bất chính. Quá trình hoạt động, Phi thuê Nguyễn Quang Huy, Lê Thị Thủy, Phạm Ngọc Cường, Nguyễn Thanh Tuấn, Lê Thị Anh, Phan Tấn Trung và Lê Thế Diện giúp sức cho Phi trong hoạt động thành lập các “công ty ma” và mua bán trái phép hóa đơn. Trong khoảng thời gian trên, Phi đã xuất bán trái phép tổng cộng 45.515 tờ hoá đơn GTGT với tổng giá trị hàng hoá, dịch vụ trước thuế hơn 6,1 ngàn tỷ đồng, sau thuế hơn 6,7 ngàn tỷ đồng, thuế GTGT hơn 548 tỷ đồng cho nhiều doanh nghiệp, đơn vị khác nhau trên địa bàn cả nước, thu lợi bất chính khoảng từ hơn 110 tỷ đồng đến 129 tỷ đồng.
Ngoài hành vi mua bán trái phép hóa đơn, Phi còn có hành vi thông qua Lê Thế Diện đưa hối lộ cho Nguyễn Tuấn Anh hơn 4,2 tỷ đồng để Tuấn Anh giúp bỏ qua việc kiểm tra tình trạng hoạt động, cảnh báo rủi ro về thuế, khóa mã số thuế của các công ty "ma" do Hoàng Phi và Lê Thế Diện giúp Phi thành lập nằm trên địa bàn Phường 9, quận Gò Vấp cũ do Nguyễn Tuấn Anh phụ trách.
Riêng Diện giúp Hoàng Phi thành lập 24 “công ty ma” với tiền công 1,5 triệu đồng/công ty và làm các công việc khác như: Chuyển đổi địa chỉ giấy phép kinh doanh với tiền công 2,5 triệu đồng/công ty; Bổ sung thông tin trên giấy phép kinh doanh với tiền công 800 ngàn đồng/công ty; Thay đổi đại diện pháp luật với tiền công 1 triệu đồng/công ty; Báo cáo thuế 1 triệu đồng/công ty/quý; Báo cáo tài chính 2,5 triệu đồng/công ty/năm. Với việc giúp sức cho Hoàng Phi thực hiện hành vi mua bán trái phép hóa đơn, Diện đã thu lợi được 227,6 triệu đồng.
Ngoài ra, trong năm 2023, Diện còn thực hiện hành vi giúp sức cho Nguyễn Tuấn Anh thực hiện hành vi “Nhận hối lộ” với tổng số tiền nhận hối lộ hơn 4,2 tỷ đồng. Sau khi đưa số tiền Hoàng Phi hối lộ cho Tuấn Anh thì Diện được Tuấn Anh chia lại 633 triệu đồng trong số tiền Tuấn Anh nhận hối lộ. Tổng số tiền Diện thu lợi từ việc giúp sức cho Hoàng Phi mua bán trái phép hóa đơn GTGT khống và tiền thu lợi từ việc nhận hối lộ hơn 861 triệu đồng.
Cán bộ thuế tiếp tay cho hoạt động phi pháp
Cáo trạng còn xác định, từ đầu năm 2023, Hoàng Phi và Tuấn Anh thoả thuận việc giúp cho các “công ty ma” do Hoàng Phi thành lập trên địa bàn Phường 9, quận Gò Vấp cũ không bị kiểm tra tình trạng hoạt động, không khóa mã số thuế, thông báo cho Hoàng Phi biết khi các “công ty ma” của Phi bị hệ thống thuế cảnh báo rủi ro về hóa đơn để Phi làm thủ tục tạm ngưng hoặc đổi địa chỉ kinh doanh, tránh không bị cơ quan chức năng phát hiện xử lý.
Tuấn Anh đồng ý giúp Phi với chi phí từ 0,3% - 0,35% trên tổng doanh thu của từng “công ty ma” của Hoàng Phi theo từng quý. Việc nhận tiền hối lộ giữa hai người sẽ thông qua Lê Thế Diện. Sau khi cả hai thống nhất thì trong 03 quý của năm 2023, Tuấn Anh đã nhận được tổng cộng hơn 4,2 tỷ đồng của Hoàng Phi thông qua Diện. Sau đó Tuấn Anh đã chia lại cho Diện hơn 633 tỷ đồng (theo thỏa thuận giữa Diện và Tuấn Anh tương ứng 0,05% trên tổng doanh thu của từng “công ty ma” của Phi mà Diện làm báo cáo thuế), Tuấn Anh được hưởng hơn 3,5 tỷ đồng.