Vụ án này các bị cáo bị truy tố về các tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”, ‘‘Sản xuất buôn bán hàng giả”, "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, “Vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới”, “Vi phạm quy định về quản lý tài sản nhà nước gây thất thoát, lãng phí”; “Buôn Lậu”, "Nhận hối Lộ”, “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, “Sử dụng tài liệu giả của cơ quan tổ chức”; "Làm giả tài liệu của cơ quan tổ chức”.
Các bị cáo tại tòa
HĐXX đã tuyên án: Cựu Phó Cục trưởng Cục Thuế TPHCM Nguyễn Thị Bích Hạnh 4 năm tù, Phạm Minh Tuấn, Lê Hữu Thanh (cựu Trưởng và Phó phòng Kê khai kế toán thuế) cùng 3 năm tù, Cao Văn Tỵ (Trưởng phòng Thanh tra kiểm tra thuế số 5) 3 năm tù, Nguyễn Xuân Thắng (Trưởng phòng Kiểm tra nội bộ) 2 năm 6 tháng tù, Nguyễn Hữu Đức (Phó trưởng phòng thanh tra kiểm tra số 8) 2 năm tù, Nguyễn Hữu Thành (Phó trưởng phòng nghiệp vụ dự toán pháp chế) 3 năm tù, Hứa Quang Sơn (Phó trưởng phòng Pháp chế) 2 năm tù, Đặng Thị Huỳnh Yến (cán bộ phòng thanh tra thuế) 3 năm tù, Võ Quang Lâm (cán bộ phòng thanh tra thuế) 3 năm tù, Nguyễn Hoà Bình (cán bộ phòng kê khai kế toán thuế) 3 năm tù nhưng án treo, Trần Thị Tuý Nga (cán bộ phòng nghiệp vụ dự toán Pháp chế) 3 năm tù nhưng hưởng án treo, Lê Thuý Hằng (cán bộ phòng dự toán Pháp chế) 3 năm tù hưởng án treo, Đặng Thị Minh Châu (cán bộ phòng thanh tra kiểm tra thuế) 2 năm tù nhưng án treo, Trần Bảo Thịnh (cán bộ phòng thanh tra kiểm tra thuế) 2 năm tù nhưng hưởng án treo cùng về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng và vi phạm quy định về quản lý tài sản Nhà nước gây thất thoát lãng phí” .
Về tội ‘‘nhận hối lộ’’ Đào Thị Nga (cán bộ Chi cục Thuế quận 1) bị tuyên 4 năm tù, Ngô Huỳnh Luỹ (cán bộ chi cục thuế quận 5) 4 năm tù, Nguyễn Phương Nam (cán bộ chi cục thuế quận 3) 12 năm tù.
7 cán bộ Hải quan thuộc Cục Hải quan TPHCM bị truy tố về tội thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” gồm: Phạm Duy Bình, Hoàng Trung Kiên, Hồ Hoàng Hải, Nguyễn Duy Linh, Trần Văn Thành, Nguyễn Lê Hùng, Bùi Hữu Trên lãnh từ 2-3 năm tù hưởng án treo.
Đối với nhóm Công ty Thuduc House: Nguyễn Vũ Bảo Hoàng (nguyên Tổng giám đốc) bị tuyên phạt 6 năm tù, Nguyễn Ngọc Trương Chinh (nguyên Phó tổng giám đốc) 7 năm tù, Quan Minh Tuấn (Kế toán trưởng) 15 năm tù về hai tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”. Các bị cáo còn lại là giám đốc, nhân viên các đơn vị liên quan bị tuyên phạt từ phạt tiền đến 30 tháng tù.
Các bị cáo tại toà
Cáo trạng thể hiện, từ năm 2016 - 2020, Trịnh Tiến Dũng chỉ đạo việc thành lập, sử dụng nhiều doanh nghiệp ở trong và ngoài nước rồi dùng thủ đoạn gian dối thông qua việc sản xuất hàng giả, hàng nhái, hàng đã qua sử dụng nhưng mua bán lòng vòng, nâng giá lên nhiều lần; làm, sử dụng giấy tờ giả, giấy tờ không hợp pháp của cơ quan Nhà nước vào việc thành lập, sử dụng các công ty “ma” thực hiện các thủ tục mua bán, xuất khẩu hàng hóa, lập hồ sơ để Công ty Nhà Thủ Đức, Công ty Sài Gòn Tây Nam và Công ty Hoàng Nam Anh mua linh kiện điện tử để xuất khẩu, đề nghị và được hoàn hơn 538 tỷ đồng tiền thuế GTGT, sau đó chiếm đoạt. Từ tháng 02/2018 - 6/2019, Dũng móc nối với cán bộ, lãnh đạo Thuduc House lập 19 bộ hồ sơ đề nghị hoàn thuế, với tổng số tiền hơn 430 tỷ đồng.
Dũng sử dụng pháp nhân Công ty Indo Vina, Công ty Hà Giang, dùng thủ đoạn khai báo gian dối nhập khẩu trái phép 39 lô hàng trị giá hơn 72 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 5 tỷ đồng. Ngoài ra, Dũng còn sử dụng các Công ty do mình thành lập, chỉ đạo ở Việt Nam và nước ngoài làm thủ tục xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa là hàng giả, hàng nhái, tạo dòng tiền, vận chuyển hơn 1.760 tỷ đồng từ Việt Nam ra nước ngoài và ngược lại, thu lợi bất hợp pháp hơn 5 tỷ đồng phí dịch vụ, phạm vào tội “Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới”.
Dũng cũng là người chỉ đạo Trần Nhất Thanh, Nguyễn Hoàng Lân, Nguyễn Thiên Phú, Đinh Công Thành làm giả 06 CMND, sử dụng 05 CMND thành lập 05 Công ty “ma” để phục vụ việc vận chuyển trái phép tiền qua biên giới, mua và xuất hóa đơn GTGT “khống”, phục vụ việc lừa đảo, hoàn thuế GTGT.
Cáo trạng xác định, Trịnh Tiến Dũng là chủ mưu, hiện đã bỏ trốn, Cơ quan CSĐT Bộ Công an đã ra quyết định truy nã và thông báo truy nã quốc tế.
Đối với Nguyễn Phương Nam, Đào Thị Nga, Ngô Huỳnh Lũy lợi dụng chức vụ, quyền hạn được giao, nhiều lần nhận tiền của Lưu Thị Ngát (Giám đốc Công ty TNHH Đầu tư dịch vụ Khánh Hưng) để thực hiện các công việc theo yêu cầu của Ngát. Nguyễn Phương Nam nhận hơn 6 tỷ đồng, Đào Thị Nga nhận 776 triệu đồng, Ngô Huỳnh Lũy nhận 497 triệu đồng.
Nguyễn Thị Bích Hạnh, Phó Cục trưởng Cục thuế TPHCM, chỉ đạo, ký các quyết định hoàn thuế cho Công ty Nhà Thủ Đức đối với 15 kỳ (từ tháng 4/2018 - 6/2019) trái quy định, bỏ qua các dấu hiệu rủi ro về thuế, không áp dụng nguyên tắc quản lý rủi ro trong quản lý hoàn thuế, gây thất thoát cho Nhà nước hơn 331 tỷ đồng.
Đối với Phạm Duy Bình, Nguyễn Lê Hùng, Hồ Hoàng Hải, Hoàng Trung Kiên, Nguyễn Duy Linh, Trần Văn Thành, Bùi Hữu Trên, là công chức hải quan được phân công kiểm tra hàng hóa đối với các lô hàng của Công ty Indo Vina và Công ty Hà Giang, vì thiếu trách nhiệm đã không thực hiện nhiệm vụ kiểm tra thực tế nên không phát hiện hành vi buôn lậu của Trịnh Tiến Dũng và đồng phạm, gây thiệt hại nghiêm trọng cho Nhà nước.