(CATP) Ngày 23-9, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hải Dương cho biết, đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can, bắt tạm giam Đỗ Văn Nhâm về hành vi “lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”. Hiện Cơ quan CSĐT đang củng cố hồ sơ, làm rõ hành vi phạm tội của đối tượng liên quan là Nguyễn Thị Thanh Thương.
Theo cơ quan điều tra, vụ việc được làm rõ từ đơn tố cáo của ông Nguyễn Hữu Bắc, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc Công ty cổ phần đá mài Hải Dương (địa chỉ số 314 đường Điện Biên Phủ, TP.Hải Dương, Hải Dương) gửi đến Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh. \
Trong nội dung đơn nêu rõ: Trong quá trình kiểm kê ngân quỹ, ông Bắc phát hiện bị thất thoát một lượng tiền lớn… Đại diện Công ty cổ phần đá mài Hải Dương đề nghị Phòng Cảnh sát kinh tế Hải Dương điều tra, làm rõ.
Đỗ Văn Nhâm
Cơ quan điều tra đọc lệnh bắt Đỗ Văn Nhâm
Sau khi tiếp nhận thông tin, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Hải Dương nhanh chóng vào cuộc điều tra. Quá trình thu thập tài liệu, các trinh sát gặp không ít khó khăn, vì vụ án xảy ra xảy ra đã lâu, các dấu vết đã bị các đối tượng tiêu hủy...
Trong khi đó, đối tượng liên quan đến vụ án đều là những người am hiểu về tài chính, kế toán, có kinh nghiệm đối phó với sự phát hiện của cơ quan chức năng… Với quyết tâm làm rõ thủ phạm trong vụ án, Phòng Cảnh sát kinh tế lặn lội đi nhiều địa bàn, thu thập lời khai của từng khách hàng và của những người có liên quan...
Bằng các biện pháp nghiệp vụ, cơ quan điều tra đã làm rõ hành vi phạm tội của Đỗ Văn Nhâm. Trong thời gian từ tháng 1 đến tháng 8-2015, Nhâm là nhân viên bán hàng của Công ty cổ phần đá mài Hải Dương, có nhiệm vụ phụ trách toàn bộ việc bán hàng tại khu vực quản lý và có trách nhiệm thu tiền, nộp hóa đơn GTGT về công ty.
Trong khoảng thời gian trên, Nhâm nhận hàng hóa là đá mài các loại tại công ty theo 11 số hóa đơn GTGT rồi mang bán cho khách hàng…
Theo quy định, sau khi bán hàng, Nhâm phải đưa hóa đơn để khách hàng ký và giao liên 2 cho họ, còn liên 1, liên 3 mang về công ty giao cho kế toán để hạch toán kế toán, doanh thu, công nợ.
Tuy nhiên, với mục đích tư lợi, sau khi bán hàng, Nhâm không giao hóa đơn liên 2 cho khách hàng mà có hành vi gian dối, mang cả 3 liên (1,2,3) của số hóa đơn trên về công ty, đưa cho bà Nguyễn Thị Thanh Thương, Kế toán bán hàng đưa vào hóa đơn xóa bỏ (hủy).
Thương đã đưa 11 số hóa đơn này vào hóa đơn xóa bỏ và hủy trên sổ sách kế toán, không lập hóa đơn mới (thay thế), không hạch toán 11 số hóa đơn trên vào doanh thu, công nợ tiền hàng của ông Nhâm với công ty. Từ đó, Nhâm không phải nhận nợ, thanh toán tiền hàng các số hóa đơn này và chiếm đoạt hơn 1,6 tỷ đồng.
Tại cơ quan điều tra, bước đầu Đỗ Văn Nhâm khai nhận, đầu tháng 1-2015, được bà Thương gợi ý, bàn bạc, Nhâm lấy 11 số hóa đơn của những khách hàng không nhận hóa đơn (liên 2) mang về công ty, giao cho Thương, để Thương đưa vào hóa đơn hủy, không hạch toán theo dõi công nợ của công ty đối với Nhâm. Từ đó, Nhâm chiếm đoạt được số tiền trên…
Hiện cơ quan điều tra đang tiếp tục làm rõ hành vi của Nguyễn Thị Thanh Thương, xử lý theo quy định của pháp luật.